Page 99 - Informe de gestión ONAC 2014
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ANEXOS
Anexo 11
8. PASIVOS ESTIMADOS:
2014 2013
PASIVOS ESTIMADOS 337,326,964.39 201,056,833.39
PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES 33,624,489.00 0.00
Impuesto de renta y complementarios 33,624,489.00 0.00
PROVISIONES DIVERSAS 303,702,475.39 201,056,833.39
Otras provisiones diversas 303,702,475.39 201,056,833.39
Provisión costos honorarios evaluaciones 167,162,639.68 103,070,727.68
Provisión gastos 28,591,425.71 49,470,105.71
Otras provisiones costos 107,948,410.00 48,516,000.00
Representa el 11% del pasivo total, se provisiona los costos de honorarios de evaluadores de servicios ejecutados en
el 2014 que los evaluadores no pasaron la cuenta correspondiente, siendo este el mayor rubro de esta cuenta. El
incremento del 68% en el 2014 con respecto al 2013 se debe igualmente al mayor valor causado para honorarios
evaluadores y a provisión de otros costos.
ONAC es responsable de renta en el régimen especial y de acuerdo a lo normatividad vigente, se liquidó provisión del
impuesto de renta a la tarifa del 20% sobre los gastos y costos no deducibles.
9. OTROS PASIVOS
2014 2013
OTROS PASIVOS 1,173,124,143.12 407,546,924.00
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 1,173,124,143.12 407,546,924.00
Otros ingresos recibidos por anticipado 1,173,124,143.12 407,546,924.00
Se registran los servicios cotizados que han sido pagados por los organismos para ser ejecutados en el 2015, que serán
facturados por ONAC cuando se presente el servicio. Representa el 38% del pasivo. En 2014 incremento de más del 100%.
10. PATRIMONIO:
Representado asi:
2014 2013
PATRIMONIO 4,051,212,574.86 2,971,016,366.70
PATRIMONIO INSTITUCIONAL 4,051,212,574.86 2,971,016,366.70
CAPITAL FISCAL* 1,039,565,936.00 1,028,477,936.00
Capital iscal 1,039,565,936.00 1,028,477,936.00
Aportes Sector Privado (59.2% en 2014) 424,494,136.00 413,406,136.00
Aportes Sector Publico (40.8% en 2014) 615,071,800.00 615,071,800.00
RESERVAS** 1,584,270,883.70 1,541,968,502.30
RESULTADOS DEL EJERCICIO 1,427,375,755.16 400,569,928.40
* Corresponde a “Fondo Social”, pero se mantiene la denominación prevista en las resoluciones 354 y 355 de 2007 de la
Contaduría General de la Nación.
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Anexo 11
8. PASIVOS ESTIMADOS:
2014 2013
PASIVOS ESTIMADOS 337,326,964.39 201,056,833.39
PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES 33,624,489.00 0.00
Impuesto de renta y complementarios 33,624,489.00 0.00
PROVISIONES DIVERSAS 303,702,475.39 201,056,833.39
Otras provisiones diversas 303,702,475.39 201,056,833.39
Provisión costos honorarios evaluaciones 167,162,639.68 103,070,727.68
Provisión gastos 28,591,425.71 49,470,105.71
Otras provisiones costos 107,948,410.00 48,516,000.00
Representa el 11% del pasivo total, se provisiona los costos de honorarios de evaluadores de servicios ejecutados en
el 2014 que los evaluadores no pasaron la cuenta correspondiente, siendo este el mayor rubro de esta cuenta. El
incremento del 68% en el 2014 con respecto al 2013 se debe igualmente al mayor valor causado para honorarios
evaluadores y a provisión de otros costos.
ONAC es responsable de renta en el régimen especial y de acuerdo a lo normatividad vigente, se liquidó provisión del
impuesto de renta a la tarifa del 20% sobre los gastos y costos no deducibles.
9. OTROS PASIVOS
2014 2013
OTROS PASIVOS 1,173,124,143.12 407,546,924.00
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 1,173,124,143.12 407,546,924.00
Otros ingresos recibidos por anticipado 1,173,124,143.12 407,546,924.00
Se registran los servicios cotizados que han sido pagados por los organismos para ser ejecutados en el 2015, que serán
facturados por ONAC cuando se presente el servicio. Representa el 38% del pasivo. En 2014 incremento de más del 100%.
10. PATRIMONIO:
Representado asi:
2014 2013
PATRIMONIO 4,051,212,574.86 2,971,016,366.70
PATRIMONIO INSTITUCIONAL 4,051,212,574.86 2,971,016,366.70
CAPITAL FISCAL* 1,039,565,936.00 1,028,477,936.00
Capital iscal 1,039,565,936.00 1,028,477,936.00
Aportes Sector Privado (59.2% en 2014) 424,494,136.00 413,406,136.00
Aportes Sector Publico (40.8% en 2014) 615,071,800.00 615,071,800.00
RESERVAS** 1,584,270,883.70 1,541,968,502.30
RESULTADOS DEL EJERCICIO 1,427,375,755.16 400,569,928.40
* Corresponde a “Fondo Social”, pero se mantiene la denominación prevista en las resoluciones 354 y 355 de 2007 de la
Contaduría General de la Nación.
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