Page 73 - Informe de gestión ONAC 2014
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ASPECTOS FINANCIEROS
de gestión. Por otra parte se invirtieron $42.465.000 en el fortalecimiento de los programas de Laboratorios,
los planes de formación y capacitación a evaluadores con énfasis en la estructuración de los Ensayos de
y expertos técnicos y $12.751.741 en la actualización y Aptitud, la acreditación de Proveedores de Ensayos de
consolidación del directorio de evaluadores y expertos Aptitud y el cumplimiento de normas de acreditación
técnicos. complementarias.
• Referente al rubro de Investigación y Desarrollo • Por último, del rubro de Adquisición de la Sede se
invirtieron
autorizado por la Asamblea General Ordinaria $7.327.586. Este valor se aplicó a las reservas
de Adquisición de la Sede aprobadas en el año 2010
respecto a los excedentes de 2013, éste se invirtió en
su totalidad en el año 2014 ($55.000.000). La inversión por valor total de $136.305.345, quedando un saldo de
se realizó de la siguiente manera: $15.567.468 en el estas reservas de 2010 por valor de $128.977.759. Esta
fortalecimiento de los programas de acreditación de
inversión se realizó para el estudio de títulos y valoración
Certiicaciones y Organismos de Inspección, incluyendo comercial de un bien Inmueble opcionado en un
Entidades de Certiicación Digital y los estudios de proceso de negociación, que en última instancia no se
acreditación para Eiciencia Energética; el resto de logró concretar.
la inversión, equivalente a $39.432.532, se enfocó en
6.3. ANÁLISIS DE LAS INVERSIONES DE LOS EXCEDENTES FINANCIEROS
DE VIGENCIAS ANTERIORES
• El monto de inversiones inancieras a diciembre 31 de 2014 ascendió a $4.333.640.961. Estas corresponden a
$4.228.952.001 en inversiones en CDT y $104.688.960 consignados en Fidu-cuenta con Bancolombia. Las inversiones
en CDT corresponden a las renovaciones de títulos correspondientes al año 2013 por valor de $3.325.320.304,
nuevos títulos en CDT adquiridos durante el año 2014 por valor de $900.000.000 y gran parte de los rendimientos
inancieros de dichos títulos logrados durante 2014 por valor de $108.320.657; el resto de rendimientos inancieros
obtenidos en 2014 ($51.072.258) no se reinvirtieron en los mismos títulos, ya que algunos de los bancos no admiten
esta reinversión de rendimientos en forma automática y son transferidos a las cuentas bancarias de ONAC.
• Se obtuvieron mayores excedentes inancieros como consecuencia de un incremento importante en los niveles
de ingresos y de racionalización de los gastos administrativos durante la operación de 2014, el estado de caja
durante el año 2014 permitió abrir nuevos CDT por valor de $900.000.000, conservando los niveles adecuados de
liquiddez, sin deteriorar el monto de capital de trabajo requerido para la operación normal del negocio.
• El portafolio de inversiones en CDT está distribuido en cuatro instituciones bancarias con caliicación de riesgo
AAA en el país. Se cuenta con un total de 21 títulos que generaron un rendimiento anual durante 2014 de
$159.392.915 a una tasa promedio anual de 4,47%. La asignación de las inversiones en los diferentes bancos se
realizó cumpliendo el reglamento de inversiones establecido por ONAC, y contó con la aprobación de la comisión
inanciera constituida internamente para tal in.
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de gestión. Por otra parte se invirtieron $42.465.000 en el fortalecimiento de los programas de Laboratorios,
los planes de formación y capacitación a evaluadores con énfasis en la estructuración de los Ensayos de
y expertos técnicos y $12.751.741 en la actualización y Aptitud, la acreditación de Proveedores de Ensayos de
consolidación del directorio de evaluadores y expertos Aptitud y el cumplimiento de normas de acreditación
técnicos. complementarias.
• Referente al rubro de Investigación y Desarrollo • Por último, del rubro de Adquisición de la Sede se
invirtieron
autorizado por la Asamblea General Ordinaria $7.327.586. Este valor se aplicó a las reservas
de Adquisición de la Sede aprobadas en el año 2010
respecto a los excedentes de 2013, éste se invirtió en
su totalidad en el año 2014 ($55.000.000). La inversión por valor total de $136.305.345, quedando un saldo de
se realizó de la siguiente manera: $15.567.468 en el estas reservas de 2010 por valor de $128.977.759. Esta
fortalecimiento de los programas de acreditación de
inversión se realizó para el estudio de títulos y valoración
Certiicaciones y Organismos de Inspección, incluyendo comercial de un bien Inmueble opcionado en un
Entidades de Certiicación Digital y los estudios de proceso de negociación, que en última instancia no se
acreditación para Eiciencia Energética; el resto de logró concretar.
la inversión, equivalente a $39.432.532, se enfocó en
6.3. ANÁLISIS DE LAS INVERSIONES DE LOS EXCEDENTES FINANCIEROS
DE VIGENCIAS ANTERIORES
• El monto de inversiones inancieras a diciembre 31 de 2014 ascendió a $4.333.640.961. Estas corresponden a
$4.228.952.001 en inversiones en CDT y $104.688.960 consignados en Fidu-cuenta con Bancolombia. Las inversiones
en CDT corresponden a las renovaciones de títulos correspondientes al año 2013 por valor de $3.325.320.304,
nuevos títulos en CDT adquiridos durante el año 2014 por valor de $900.000.000 y gran parte de los rendimientos
inancieros de dichos títulos logrados durante 2014 por valor de $108.320.657; el resto de rendimientos inancieros
obtenidos en 2014 ($51.072.258) no se reinvirtieron en los mismos títulos, ya que algunos de los bancos no admiten
esta reinversión de rendimientos en forma automática y son transferidos a las cuentas bancarias de ONAC.
• Se obtuvieron mayores excedentes inancieros como consecuencia de un incremento importante en los niveles
de ingresos y de racionalización de los gastos administrativos durante la operación de 2014, el estado de caja
durante el año 2014 permitió abrir nuevos CDT por valor de $900.000.000, conservando los niveles adecuados de
liquiddez, sin deteriorar el monto de capital de trabajo requerido para la operación normal del negocio.
• El portafolio de inversiones en CDT está distribuido en cuatro instituciones bancarias con caliicación de riesgo
AAA en el país. Se cuenta con un total de 21 títulos que generaron un rendimiento anual durante 2014 de
$159.392.915 a una tasa promedio anual de 4,47%. La asignación de las inversiones en los diferentes bancos se
realizó cumpliendo el reglamento de inversiones establecido por ONAC, y contó con la aprobación de la comisión
inanciera constituida internamente para tal in.
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